高州市泗水镇人民政府2018年部门预算收支情况一览

崔兆云

高州市泗水镇人民政府2018年部门预算


一、预算收支概况

- 总预算：1031.53万元（财政拨款），同比减少41.87万元（降幅3.9%）。

- 收支减少原因：财政拨款减少，支出严格管控。

二、支出结构

1.基本支出（100%）：

- 工资福利：653.59万元（占比63.4%），含工资、社保、公积金等。

- 商品服务：260.68万元（占比25.3%），含办公费、汽车费、福利费等。

- 对个人补助：117.26万元（占比11.3%），含抚恤金、村居干部补助等。

2.项目支出：无（全部预算用于基本支出）。

三、“三公”经费

- 总额：17.62万元（同比下降28.4%），压减原因为严控支出。

- 公务用车运行维护费：7.98万元（2辆公车）。

- 公务接待费：9.64万元。

- 因公出国（境）费：0元。

四、国有资产情况

- 公务用车：共2辆（领导干部用车1辆，一般公务用车1辆）。

五、关键名词解释

1.部门预算：政府部门的年度收支计划，涵盖所有财政资金。

2.基本支出：保障机构运转的日常支出（工资、办公费）。

3.三公经费：因公出国（境）、公务用车、公务接待费用。

4.机关运行经费：行政单位日常运行费用（办公费、水电费、差旅费等）。

崔兆云

收支结构失衡
收入单一完全依赖财政拨款（1031.53万元），无其他资金来源。
-支出僵化：100%用于基本支出（工资、办公费），项目支出为零，公共服务和事业发展经费缺失。

崔兆云

2. 数据矛盾与分类混乱
-口径冲突：表1（财政拨款含三类预算）与表4（仅一般公共预算拨款）数据矛盾。
- 科目重复：同一功能科目（如[2010301]行政运行）用于多项支出（工资、养老、福利等），分类不清。
- 三公经费逻辑存疑**：表6“汽车费用”4万元与表8“公务用车维护费”7.98万元存在重复列支可能。

崔兆云

透明度不足
- 模糊支出：如“其他商品和服务支出”150万元、“对村居委补助”331.6万元未明确用途。
- 绩效缺失：项目支出预算表“绩效目标”全部空白，无资金效益评估依据。

崔兆云

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春江美景

崔兆云 发表于 2025-4-23 11:40
透明度不足
- 模糊支出：如“其他商品和服务支出”150万元、“对村居委补助”331.6万元未明确用途。
-  ...

对村居委补助331.6万元情况如下

政府对村居委的补助包含多个方面的用途，如保障村级组织运转、支持村居委开展公共服务和公益事业等。以漳州市龙海区为例，根据当地财政局相关通知，会明确下达在职村“两委”干部基本报酬补助资金，支出功能分类列“2130705-对村民委员会和村党支部的补助”科目，支出经济分类列“50101-工资奖金津补贴”科目，这部分补助就是用于村居委人员工资。然而，像广东省揭东区，省、市、县三级财政按比例安排给行政村党组织的补助经费，明确规定不得用于村“两委”干部及工作人员工资、福利等，主要用于为群众解难题、办实事以及保障办公运转和党建工作需要等。

崔兆云

1.财政拨款口径冲突：表1 “财政拨款” 与表4 “财政拨款收支预算总表” 关于财政拨款口径存在矛盾。表1备注提及财政拨款包括政府性基金、国有资本经营预算，但表4仅列一般公共预算，需核实是否存在数据遗漏或表述错误。

崔兆云

高州市泗水镇人民政府2018年部门预算公开

发表时间: 2018-04-08 15:04:57 作者: 来源: 高州市泗水镇
2018年度高州市高州市泗水镇人民政府部门预算

2018年部门预算项目支出及其他支出预算表

单位名称：
单位:万元

表格
支出项目类别（资金使用单位） 总计 财政专户拨款 其他资金 绩效目标
一般公共预算 政府性基金 国有资本经营预算
1 2 3 4
合计

备注：各部门可登录部门预算编制软件，在“报表查询”功能中查询“预算公开 - 部门支出预算情况表”，打开后在屏幕下方选择表2“部门预算项目支出情况表”，在“文件”菜单下选择“导出EXCEL文件”获得本表数据。

第三部分 2018年部门预算情况说明

一、部分预算收支增减变化情况

2018年本部门收入预算1031.53万元，比上年减少41.87万元，下降3.9%，主要原因是财政拨款减少；支出预算1031.53万元，比上年减少41.87万元，下降3.9%，主要原因是严格控制支出。

二、“三公”经费安排情况说明

2018年本部门“三公”经费预算安排17.62万元，比上年减少6.98万元，下降28.4%，主要原因是严格控制支出。其中：公务用车购置及运行费7.98万元，与上年保持不变；公务接待费9.64万元，与上年保持不变。

三、国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，本部门占有使用国有资产总体情况为：共有车辆2辆，其中领导干部用车1辆，一般公务用车1辆。

第四部分 名词解释

1.部门预算：指与财政部门直接发生预算缴款、拨款关系的政府机关、社会团体和其他单位，依据国家有关法律、法规规定及其履行职能的需要编制的本部门年度收支计划，涵盖部门各项收支，实行一个部门一本预算。

2.预算经费拨款（补助）收入：指市级财政当年拨付的资金。

3.缴入国库的非税收入：指除税收和政府债务收入以外，由各级国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用国家权力、政府信誉、国有资源（资产）所有者权益等取得的各项收入，包括行政事业性收费、政府性基金、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入、国有资本收益、彩票公益金收入、特需经营收入、以政府名义接受的捐赠收入、政府收入的利息收入等。

4.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务发生的人员支出和公用支出。

5.工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出。

6.商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、因公出国（境）费用、会议费、公务接待费、公务用车运行维护费等。

7.对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。包括离休费、退休费、生活补助、医疗费、住房公积金、购房补贴等。

8.项目支出：指在基本支出以外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

崔兆云

高州市泗水镇人民政府2018年部门预算公开

发表时间：2018 - 04 - 08 15:04:57
作者：
来源：高州市泗水镇

2018年度高州市泗水镇人民政府部门预算

目录

- 第一部分 高州市泗水镇人民政府概况


第二部分 2018年部门预算表

表1 收支预算总表

单位名称：高州市泗水镇人民政府
单位：万元

表格
收入 支出
项目 本年预算 项目 本年预算
一、财政拨款 1031.53 一、基本支出 1031.53
二、财政专户拨款 二、项目支出
三、其它资金 三、事业单位经营支出
本年收入合计 1031.53 本年支出合计 1031.53
四、上级补助收入 四、对附属单位补助支出
五、附属单位上缴收入 五、上缴上级支出
六、用事业基金弥补收支总额 六、结转下年
收入总计 1031.53 支出总计 1031.53

备注：

1.财政拨款收支情况包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。

2.各部门可登录部门预算编制软件，在“报表查询”功能中查询“收支预算总表”，在“文件”菜单下选择“导出EXCEL文件”获得本表数据。

表2 收入总体情况表

单位名称：高州市泗水镇人民政府
单位：万元

表格
项目 本年预算
一、预算拨款 1031.53
一般公共预算拨款
基金预算拨款
二、财政专户拨款
教育收费
其他财政收入拨款
三、其他资金
事业收入
事业单位经营收入
其他收入
本年收入合计 1031.53
四、上级补助收入
五、附属单位上缴收入
六、用事业基金弥补收支总额
收入总计 1031.53

备注：各部门可登录部门预算编制软件，在“报表查询”功能中查询“收入预算总表”，在“文件”菜单下选择“导出EXCEL文件”获得本表数据。

表3 支出总体情况表

单位名称：高州市泗水镇人民政府
单位：万元

表格
项目 本年预算
一、基本支出 1031.53
工资福利支出 653.59
一般商品和服务支出 260.68
对个人和家庭的补助 117.26
其他资本性支出等
二、项目支出
日常运转类项目
政府购买服务类项目
其他类项目
科技研发类项目
基本建设类项目
补助企事业类项目
信息化运维类项目
专项业务类项目
因公出国（境）项目
信息系统建设类项目
三、事业单位经营支出
本年支出合计
四、对附属单位补助支出
五、上缴上级支出
六、结转下年
支出总计 1031.53

备注：各部门可登录部门预算编制软件，在“报表查询”功能中查询“支出预算总表”，在“文件”菜单下选择“导出EXCEL文件”获得本表数据。

表4 财政拨款收支预算总表

单位名称:高州市泗水镇人民政府
单位:万元

表格
收入 支出
项目 本年预算 项目 本年预算
一、一般公共预算 1031.53 一、一般公共预算 1031.53
二、政府基金预算 二、政府基金预算
三、国有资本经营预算 三、国有资本经营预算
本年收入合计： 1031.53 本年支出合计： 1031.53

备注：此表根据省预算公开要求编制格式，U8部门预算系统没有该表，请按要求填写。

表5 一般公共预算支出情况表（按功能分类科目）

单位名称：高州市泗水镇人民政府
单位：万元

表格
功能科目名称 一般公共预算支出
小计 其中：基本支出 项目支出
合计 1031.53
[2010301]行政运行-工资性支出 321.99
[2010301]行政运行-全额单位养老保险 64.40
[2011001]行政运行-行政单位医疗保险 29.23
[2010301]行政运行-其他单位医疗保险 0.16
[2010301]行政运行-公务交通补贴 16.98
[2010301]行政运行-定额公用经费 13.20
[2010301]行政运行-定额汽车费 4.00
[2010301]行政运行-定额福利费 0.50
[2080801]死亡抚恤-遗嘱补助 2.61
[2210201]住房公积金-住房公积金 20.86
[2130705]对村居委和党支部补助-生活补助（村居干部补助及办公经费） 331.60
[2100799]其他计划生育义务-其他商品和服务支出（非税收安排经费） 150.00
[2010302]一般行政管理事务-基本财力保障（办公费）（含城乡清洁工程） 64.80
[2010302]一般管理事务-其他商品和服务支出（城乡居民医保、养保） 5.20
[2010301]行政运行-安全生产检查员包干经费 6.00

备注：各部门可登录部门预算编制软件，在“报表查询”功能中查询“一般预算支出总表”，在“文件”菜单下选择“导出EXCEL文件”获得本表数据。

表6 一般公共预算基本支出情况表(按支出经济分类科目)

单位名称：
单位:万元

表格
政府预算支出经济分类 部门预算支出经济科目 本年预算
合计： 1031.53
[501]机关工资福利支出 [301]工资福利支出
[50101]工资奖金津补贴 [30101]基本工资 321.99
... [3010104] 社会保障缴费（全额单位养老险） 64.40
... [3010104] 社会保障缴费（行政单位医疗保险） 29.23
... [3010199] 其他工资福利支出（公务交通补贴） 0.16
... [3020101] 公用经费（定额） 16.98
... [3020131] 汽车费用（定额） 13.20
[3020129] 福利费（定额） 4.00
[3030102] 退休费（统发） 0.50
[3030105]生活补助（代管人员） 331.60
[3030105]生活补助（单位的人员） 2.61
[3030111]住房公积金 20.86
[3030199]行政事业性收费安排经费（计生等） 150
[3020101]办公费（基本财力保障） 64.80
[3020199]其他商品和服务支出 5.20
[3010199]其他工资福利支出（安全生产） 6.00

备注：各部门可登录部门预算编制软件，在“报表查询”功能中查询“一般公共预算支出情况表(按支出经济分类科目)”，在“文件”菜单下选择“导出EXCEL文件”获得本表数据。

表7 一般公共预算项目支出情况表(按支出经济分类科目)

单位名称：高州市泗水镇人民政府
单位:万元

表格
政府预算支出经济分类 部门预算支出经济科目 本年预算
合计：
[501]机关工资福利支出 [301]工资福利支出
[50101]工资奖金津补贴 [30101]基本工资

备注：各部门可登录部门预算编制软件，在“报表查询”功能中查询“一般公共预算支出情况表(按支出经济分类科目)”，在“文件”菜单下选择“导出EXCEL文件”获得本表数据。

表8 一般公共预算安排的行政经费及“三公”经费预算表

单位名称：高州市泗水镇人民政府
单位：元

表格
项目 本年度预算
行政经费： 176200.00
“三公”经费：
其中：（一）因公出国（境）支出
（二）公务用车购置及运行维护支出
1、公务用车购置
2、公务用车运行维护费支出 79800.00
（三）公务接待费支出 96400.00

备注：

1.行政经费包括：

- 基本支出：一是包括工资、津贴及奖金、医疗费、住房补贴等（不包含离退休支出，包括离退休人员管理机构的在职人员支出）基本支出；二是包括办公及印刷费、水电费、邮电费、取暖费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、专用材料费、一般购置费等公用经费支出。（非行政单位不纳入统计范围）

- 一般行政管理项目支出：具体包括出国费、招待费、会议费、办公用房维修租赁、购置费（包括设备、计算机、车辆等）、干部培训费、执法部门办案费、信息网络运行维护费等。

2.按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定。“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费：

- 因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。包括注明因公出国（境）组团数量及人数，如无因公出国（境）组团数量及人数，应填“0”。

- 公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。包括注明车辆购置数量、车辆保有量。

- 公务接待费用，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

表9 2018年政府性基金预算支出情况表

单位名称：
单位：万元

表格
功能科目名称 政府性基金预算支出
小计 基本支出 项目支出


备注：

1.如该部门无政府性基金安排的支出，则本表为空。同时按照财政部有关要求，以空表呈报省人代会审议。

2.各部门可登录部门预算编制软件，在“报表查询”功能中查询“基金支出预算表”，在“文件”菜单下选择“导出EXCEL文件”获得本表数据。

表10 2018年部门预算基本支出预算表

单位名称：
单位:万元

表格
支出项目类别（资金使用单位） 总计
财政专户拨款 其他资金 绩效目标
合计 一般公共预算 政府性基金 国有资本经营预算
XX 1 2 3 4 5 6 7
合计

备注：各部门可登录部门预算编制软件，在“报表查询”功能中查询“预算公开-部门支出预算情况表”，打开后在屏幕下方选择表1“部门预算基本支出情况表”，在“文件”菜单下选择“导出EXCEL文件”获得本表数据。

表11 2018年部门预算项目支出及其他支出预算表

单位名称：
单位:万元

表格
支出项目类别（资金使用单位） 总计
财政专户拨款 其他资金 绩效目标
合计 一般公共预算 政府性基金 国有资本经营预算
XX 1 2 3 4 5 6 7 8
合计

备注：各部门可登录部门预算编制软件，在“报表

崔兆云

泗水镇的账务和凤塘村小组的村务一模一样，有其师傅就有其徒弟泗水凤塘帐务一脉连，
师徒帐务行径共堪怜。
混柒账中乱象如出辙，
帐务造型浑淆似复传。

崔兆云

泗水凤塘帐务一脉连，
师徒帐务行径共堪怜。
混柒账中乱象如出辙，
帐务造型浑淆似复传

崔兆云

三公”经费计算逻辑混乱：“三公”经费中公务用车运行维护费在不同表格中的数据存在交叉或重复列支可能，如“三公”经费中的公务用车运行维护费7.98万元与表6“一般公共预算基本支出”中的“汽车费用（定额）”4万元及“公务交通补贴”16.98万元关系不明，需核查分类标准。